各設(shè)區(qū)市、楊凌示范區(qū)教育局、科技管理部門、財政局、審計局，各有關(guān)單位：

為了貫徹落實《中共陜西省委關(guān)于深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略 加快建設(shè)科技強省的決定》，指導(dǎo)試點單位依法依規(guī)開展職務(wù)科技成果單列管理，提升科技成果轉(zhuǎn)化效益，省科技廳會同省財政廳等部門制定了《職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際推進實施。

  陜西省科學(xué)技術(shù)廳                    陜西省教育廳

陜西省財政廳                        陜西省審計廳

2024年1月12日

職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）

第一章 總則

第一條  為推動科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”拓面擴量提質(zhì)增效，指導(dǎo)試點單位依法依規(guī)開展職務(wù)科技成果單列管理，提升科技成果轉(zhuǎn)化效益，防范國有資產(chǎn)流失和重大違紀(jì)違規(guī)風(fēng)險，按照《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》《陜西省科學(xué)技術(shù)進步條例》《中共陜西省委關(guān)于深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略 加快建設(shè)科技強省的決定》等文件要求，制定本指引。

第二條  本指引適用于納入“三項改革”試點的省屬高等學(xué)校、科研院所等（以下簡稱“試點單位”）。中央在陜高等學(xué)校、科研院所可結(jié)合實際參照執(zhí)行。

第三條  本指引所稱的職務(wù)科技成果是指執(zhí)行研究開發(fā)機構(gòu)、高等學(xué)校和企業(yè)等單位的工作任務(wù)，或者利用上述單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的科技成果，主要體現(xiàn)為專利權(quán)、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計專有權(quán)、動植物新品種、新藥等按法律程序已申請取得相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的成果，也包括專利申請權(quán)、專有技術(shù)、配方等尚未申請法定授權(quán)但由單位享有權(quán)利的成果。

第四條  單列管理堅持“科技成果只有轉(zhuǎn)化才能真正實現(xiàn)創(chuàng)新價值，不轉(zhuǎn)化是最大損失”的理念，按照“尊重規(guī)律、放管結(jié)合、權(quán)責(zé)一致、風(fēng)險可控”原則開展。單列管理不改變職務(wù)科技成果的國有資產(chǎn)屬性。探索建立一套區(qū)別于現(xiàn)行國有資產(chǎn)管理模式且符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律的管理制度。

第二章 職責(zé)分工

第五條  試點單位承擔(dān)職務(wù)科技成果單列管理的主體責(zé)任，成立科技成果轉(zhuǎn)化領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部職務(wù)科技成果單列管理制度，完善內(nèi)部控制機制，最大程度促進科技成果轉(zhuǎn)化。

第六條  試點單位應(yīng)遵循職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，建立健全職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化重大事項領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策制度，完善分級分類決策機制，規(guī)范成果轉(zhuǎn)化程序，提高科技成果轉(zhuǎn)化成效。試點單位科研部門或成果轉(zhuǎn)化部門負(fù)責(zé)職務(wù)科技成果的日常登記和管理，建立單列管理臺賬，定期進行成果篩查評估，挖掘有價值的科技成果，按程序?qū)彶榻?jīng)授權(quán)的科技成果轉(zhuǎn)化項目。

第七條  試點單位科研部門或成果轉(zhuǎn)化部門應(yīng)會同財務(wù)及國有資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化過程中國有資產(chǎn)權(quán)益確認(rèn)、資產(chǎn)價值評估監(jiān)管和國有收益入賬管理等工作。有條件的試點單位可選擇秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司，作為“技術(shù)托管”作價投資的持股平臺，支持“技術(shù)托管”平臺為試點單位提供科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)，代表試點單位持有、管理成果轉(zhuǎn)化企業(yè)中單位所屬的股權(quán)，行使股東權(quán)利，收益權(quán)歸試點單位所有。

第八條  試點單位紀(jì)檢監(jiān)察、財務(wù)、審計等相關(guān)部門，依據(jù)職責(zé)和權(quán)限，負(fù)責(zé)單列管理決策流程、經(jīng)費使用管理等方面監(jiān)督工作，有效保障國有資產(chǎn)權(quán)益。

第三章 登記管理

第九條  職務(wù)科技成果完成人應(yīng)及時向試點單位科研部門或成果轉(zhuǎn)化部門披露科技成果，披露的信息包括科技成果基本信息、研究開發(fā)情況、市場應(yīng)用前景等。其中，已按法律程序授權(quán)的成果應(yīng)及時提供相應(yīng)授權(quán)證明。

第十條  試點單位科研部門或成果轉(zhuǎn)化部門應(yīng)對成果登記的基本信息予以核實，核實無誤的應(yīng)在單列管理臺賬中登記相關(guān)信息并及時進行更新。主要包括：成果名稱、成果類型、完成人、取得時間、轉(zhuǎn)化狀態(tài)、轉(zhuǎn)化方式、轉(zhuǎn)化價值等主要信息。

其中：成果類型主要分為已授權(quán)成果和未授權(quán)成果，已授權(quán)成果應(yīng)按專利權(quán)、軟件著作權(quán)等分類注明授權(quán)具體類別；轉(zhuǎn)化狀態(tài)主要分為未轉(zhuǎn)化、意向轉(zhuǎn)化、已轉(zhuǎn)化；轉(zhuǎn)化方式主要包括轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資和其他方式；轉(zhuǎn)化價值中對已轉(zhuǎn)化的直接登記轉(zhuǎn)化金額，未轉(zhuǎn)化、意向轉(zhuǎn)化的可按評估價值標(biāo)記，未評估的可暫不標(biāo)記。

第十一條  對建立規(guī)范、完整職務(wù)科技成果管理機制及臺賬的試點單位，可不再將職務(wù)科技成果按現(xiàn)行國有資產(chǎn)方式管理。

第四章 轉(zhuǎn)化管理

第十二條  試點單位對持有的科技成果，可自主決定采取轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資等方式轉(zhuǎn)化，除涉及國家秘密、國家安全及關(guān)鍵核心技術(shù)外，不需報主管部門和省財政廳審批或者備案。涉及國家秘密、國家安全及關(guān)鍵核心技術(shù)的科技成果轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資，試點單位的主管部門要按照國家有關(guān)保密制度的規(guī)定進行審批，并于批復(fù)之日起 15 個工作日內(nèi)將批復(fù)文件報省財政廳備案。

第十三條  單列職務(wù)科技成果作價投資形成的國有股權(quán)的減持、劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓、退出、減值及破產(chǎn)清算等處置，區(qū)別于現(xiàn)行的國有資產(chǎn)管理，由試點單位自主決定，不審批、不備案，不納入國有資產(chǎn)保值增值管理考核范圍。納入國有資本投資運營公司集中統(tǒng)一監(jiān)管的，公司要按照科技成果轉(zhuǎn)化授權(quán)要求，簡化科技成果作價投資形成的國有股權(quán)管理決策程序，積極支持科技成果轉(zhuǎn)化和科技創(chuàng)新。

第十四條  試點單位將科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資的，自行決定是否進行資產(chǎn)評估。轉(zhuǎn)化過程中涉及關(guān)聯(lián)交易并通過協(xié)議定價的，試點單位可委托第三方評估機構(gòu)對科技成果進行資產(chǎn)價值評估，且轉(zhuǎn)化金額不低于第三方科技成果資產(chǎn)價值評估結(jié)果。

關(guān)聯(lián)交易包括但不限于職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的受讓人是科技成果完成人及團隊成員，或完成人及團隊成員的近親屬，或完成人及團隊成員、近親屬創(chuàng)辦、參辦或參股的企業(yè)、實際控制的企業(yè)、擔(dān)任董監(jiān)事或高級管理人員的企業(yè)等情形。

職務(wù)科技成果通過協(xié)議定價的，應(yīng)在本單位公示科技成果名稱和擬交易價格等信息，公示期不少于15日。

第五章 監(jiān)督管理

第十五條  試點單位要加強對職務(wù)科技成果單列管理的監(jiān)管，按照本指引的要求，及時制定完善單列管理制度辦法，簡化政策落地流程，完善科技成果轉(zhuǎn)化、清產(chǎn)核資及退出的決策程序，及時更新科技成果臺賬。鼓勵試點單位推行負(fù)面清單管理，明確風(fēng)險邊界和禁止性條款，確保單列管理后，不會造成重大違法違紀(jì)違規(guī)風(fēng)險以及資產(chǎn)損失風(fēng)險。強化主管部門、財政部門、審計部門的溝通協(xié)調(diào)，及時解決遇到的新情況新問題。

第十六條  試點單位要依托現(xiàn)行科技成果轉(zhuǎn)化年度報告制度，及時向主管部門、科技部門和財政部門提交年度職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化情況報告，報告內(nèi)容包括職務(wù)科技成果基本情況（成果數(shù)量、類型、增減變化情況），反映職務(wù)科技成果單列管理情況，年度許可、轉(zhuǎn)讓、作價投資、產(chǎn)學(xué)研合作以及國有資產(chǎn)管理情況，存在突出問題和有關(guān)建議。

第十七條  試點單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人員在履行勤勉盡職義務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序和公示制度，沒有牟取非法利益的，免除其在科技成果定價中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。對在成果轉(zhuǎn)化過程中，串通作弊、暗箱操作等低價處置國有資產(chǎn)的，依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定進行處理。

第六章 附則

第十八條  本指引自發(fā)布之日起施行，施行期限為兩年。此前各單位管理制度辦法與本指引不一致的，應(yīng)依照本指引執(zhí)行。本指引相關(guān)規(guī)定，如遇國家和省級職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化政策調(diào)整的，依最新政策執(zhí)行。

陜西省科學(xué)技術(shù)廳等部門關(guān)于印發(fā)《職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）》的通知.pdf